Берут ли налог с продажи квартиры с пенсионеров

Привет, всем, как Ваши дела? С вами снова я — Евгения Сергеевна, рассказываю, показываю свой большой опыт в юридическом поле, мой опыт небольшой, всего 8 лет, и все равно смогу быстро Вам помочь, а если потребуется проконсультируюсь у своих коллег и сейчас рассмотрим и узнаем о — Берут ли налог с продажи квартиры с пенсионеров. Есть возможность, что по какой-то причине в Вашем городе может не быть профессиональных юристов/нотариусов/адвокатов, тогда сможете написать свой вопрос, и по мере возможности смогу ответить всем. А лучшее решение будет для Вас узнать в комментариях у постоянных посетителей/читателей, которые, возможно, уже раньше сталкивались и решили данный вопрос и поделяться с Вами его решением.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент Вашего прочтения, законы очень быстро обновляются, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в социальных сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

Налог с продажи квартиры пенсионером составит 13%, если доход, образовавшийся при отчуждении, будет больше понесённых при покупке расходов. В обратном случае налогооблагаемая база отсутствует. Например, недвижимость продана за 1 500 000 р. и траты на её приобретение составили 1 500 000, налог в такой ситуации уплачивать не придётся. Обязательное условие — наличие документального подтверждения затраченных средств.

До первого дня января 2016 г. минимально допустимый срок по обладанию недвижимостью, после которого платить налог с продажи не требовалось, равнялся 3 годам. В настоящее время произошло его увеличение до 5, исключая указанные выше случаи. Течение срока начинается с момента, когда квартира либо дом были получены в собственность и запись об этом внесена в кадастр по недвижимости. Таким образом, если объект приобретён до 31.12.2016 и зарегистрирован в Росреестре, а продаётся в 2017 г., то предельный срок владения им, чтобы исключить начисления обязательных платежей, составит три года.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры

При условии, что состоящие в данной группе граждане являются собственниками нескольких объектов недвижимости, обязательный платёж взимается только за один из них. Пенсионер сам определяет, что исключить из налогооблагаемой базы: дом, гараж либо иное. От него требуется подать заявление в фискальные органы в срок до 1 ноября того года, что является налоговым периодом. При пропуске этого временного отрезка для пенсионеров возможность внести уточнения утрачивается.

Если квартира была приобретена без отделки, и это указано в договоре, в сумму расходов можно также включить расходы на отделку. Правда, только официально подтвержденные документами. Подтверждением будет чек, приходный ордер, договор поставки, договор выполнения работ, подряда и т. д. Это касается и подтверждения стоимости самой квартиры. Расписка продавца в получении оплаты квартиры признается подтверждающим документом.

Отвечает эксперт по недвижимости центра оказания услуг «Новостройка» Светлана Кириллова:

• 1 млн рублей (что, например, для Москвы ничтожно мало);
• или вместо этого вычета можно из суммы дохода вычесть расходы, понесенные на оплату квартиры (при наличии документов по оплате, включая и расписки от продавца); это, конечно, предпочтительнее, если сумма продажи квартиры существенно не занижалась продавцом.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

При этом можно дополнительно при наличии расходов у пенсионера на лечение, приобретение лекарств, взносов на добровольное медицинское страхование для себя и/или супруга в 2019 году уменьшить доход от продажи квартиры на эти суммы в пределах 120 тысяч рублей (ст. 219 НК РФ). А еще можно уменьшить сумму доходов и на стандартные вычеты (ст. 218 НК РФ), но размер их мал.

Пенсионер вправе воспользоваться правом на налоговый вычет. Его максимальная сумма составляет 260 тыс. рублей. Воспользоваться данным правом можно один раз в жизни. Данная сумма позволит снизить итоговую сумму налога. Она может быть вычтена.

Граждане, вышедшие на заслуженный отдых, вполне могут зарабатывать на перепродаже недвижимости. В связи с этим, полученный доход должен быть задекларирован. За подачей декларации следует оплата налога в размере 13% от стоимости недвижимости. Максимальная сумма налога с продажи квартиры составляет 260 тыс. рублей. Сотрудники ФНС не могут требовать оплаты суммы, превышающий максимум. На эквивалентную сумму возможно предоставление налогового вычета.

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры

Государство не может себе позволить предоставлять сумму льготы выше, чем было уплачено гражданином в отчетном периоде.
Поскольку продажа квартиры приравнивается к получению дополнительной прибыли, т.е. подразумевается дальнейшая оплата налога, гражданин может воспользоваться вычетом сразу.

В настоящее время российским пенсионерам предоставляются самые разные преференции, субсидии, дотации, социальные выплаты. Надо отметить, что такого рода послабления и льготы обеспечиваются государством в достаточно большом количестве, затрагивая разнообразные направления и условия жизнедеятельности граждан, актуальные на современном этапе развития общества. Из всего многообразия льготных предложений, доступных лицам преклонного возраста, можно выделить так называемые налоговые вычеты, на которые любой гражданин РФ, в том числе и пенсионер, вправе претендовать по факту приобретения собственной квартиры или индивидуального жилого дома. Иными словами, речь идет о возможности возврата НДФЛ пенсионеров при покупке квартиры. Как производится такой возврат в текущем году? Следует уточнить, что порядок возмещения подоходного налога (НДФЛ), которым физическое лицо может воспользоваться при покупке личного жилья, с 2012 года не претерпел каких-либо существенных изменений или поправок.

Возврат НДФЛ пенсионеров при покупке квартиры в 2020 году

Для подсчета налога с продажи квартиры в 2020 пенсионерам необходимо ее конечную и кадастровую цену умножить на 0,7. Если в подсчете получается цифра больше продажной цены, то к ней прибавляется кадастровый ценник. Если это число меньше, то прибылью считается договорная цена.

Учет кадастровой стоимости объекта при расчете налога

До первого дня января 2016 г. минимально допустимый срок по обладанию недвижимостью, после которого платить налог с продажи не требовалось, равнялся 3 годам. В настоящее время произошло его увеличение до 5, исключая указанные выше случаи.

Например, пенсионер по договору продал квартиру за 1 350 000 рублей. Её кадастровая стоимость составляет 2 100 000 рублей. Коэффициент 0,7 составит 1 470 000. Это число должно быть равно низшей планке, допустимой для ценообразования. Так как квартира была продана дешевле установленной минимальной суммы, налог будет взиматься с кадастровой стоимости.

Налоговый вычет

В целом продажа жилья лицом, вышедшим на пенсию, ничем не отличается от продажи, совершённой другим продавцом. Главное условие, чтобы он был дееспособен и имел право собственности на квартиру, которую решил продать. Сделка оформляется гражданско-правовым договором в соответствии с § 7 главы 30 ГК РФ, с последующей регистрацией в Росреестре.

Нюансы сделки

Если указанная в договоре купли-продажи (ДКП) цена ниже, чем кадастровая, налоговая инспекция произведёт перерасчёт. Для этого она применит коэффициент 0,7, ниже которого стоимость квартиры быть не должна. В противном случае налоговое удержание поизведётся, исходя из кадастровой стоимости.

Период нахождения квартиры в собственности, вычет, получение имущества в порядке наследования – все это влияет на наличие или отсутствие обязанности выплачивать НДФЛ с продажи жилья и предоставлять декларацию.

1. Период владения квартирой

• Период нахождения жилья в собственности в случае с наследством начинает свой отсчет с того момента, как наследодатель скончался, то есть с даты открытия дела.
• Если пенсионер приобрел жилье по ДДУ или по уступке права требования, то период владения недвижимостью начинается с даты оформления права собственности на нее.
• В ситуации с покупкой квартиры у ЖКС период владения исчисляется с того момента, когда сумма паевых взносов целиком выплачена, а акт приема-передачи жилья оформлен и подписан.
• Если жилье было приватизировано, то период владения им начинается с момента заключения соответствующего договора (при проведении процедуры до 1998 или оформления права собственности (после 1998).
• В случае долевого владения период исчисляется с даты регистрации права на построенный объект. Дата подписания акта приема-передачи с компанией-застройщиком непринципиальна.

3. Налог с недвижимости, полученной по наследству

1. Некоторые продавцы ошибочно полагают, что если не заполнить декларацию и не вручить ее налоговым работникам в установленные сроки, то ФНС не будет проинформирована о совершившейся сделке. Однако в действительности данный налоговый орган узнает о проведении процедуры, когда в Росреестре будет зарегистрирован передачу права собственности или когда покупатель обратится к ним за налоговым вычетом в связи с приобретением жилья.

Если квартира все еще не прошла «период охлаждения», то есть один надежный способ того, как можно обойти дополнительные налоги при продаже. Мы говорим сейчас об учете расходов. Речь идет о разнице доходов и расходов, при которой вы можете уменьшить или вовсе избавиться от налогов на продажу.

Работает это следующим образом: независимо от того, какой ценник вы установите на квартиру, вам нужно будет при продаже в период «охлаждения» выплатить налог минимум на 70% ее кадастровой стоимости. Тем не менее, налоги все еще уменьшают, поставив официально ценник в 70% от кадастровой стоимости, при теневой цене в 100%, что опять же, экономит деньги как продавцу, так и покупателю, но желающих это делать уже намного меньше.

Однако без дополнительного налога с продажи активно использовалась спекулятивная модель поведения на рынке, когда определенные лица скупали по низким ценам недвижимость, после чего практически сразу выставляли ее на продажу, но уже значительно дороже. Для того чтобы решить эту проблему, был введен так называемый «период охлаждения недвижимости», длительностью в 3 года.

Налоговое законодательство Российской Федерации устанавливает основы налоговой системы, определяет основные термины и понятия Налогового Кодекса РФ, и регламентирует порядок уплаты налогов на имущество, или налогов на получаемые доходы.

Налоги на имущество льготников.

• автомобили, предназначенные для обслуживания инвалидов, и полученные через органы социальной защиты населения;
• частные дома, являющиеся единственным объектом недвижимости в собственности пенсионера;
• бытовые и гаражные постройки.

Налоги на доходы с продажи квартиры пенсионера.

Если в собственности у пенсионера находится земельный участок площадью «6 соток», то он тоже не подлежит налогообложению. В случае, если земельный надел превышает этот стандартный показатель, то налог начисляется только на площадь, превышающую 600 квадратных метров. Дополнительные правила начисления налога на землю могут быть установлены региональными властями.

• дату выдачи свидетельства о государственной регистрации права владения;
• когда недвижимость получена по наследству — отчет берется с даты смерти наследодателя, в этом случае не играет роли каким образом наследник приобрел право владения: по завещанию или по закону, с истечением 6 месяцев со дня смерти;
• при покупке недвижимости на стадии строительства — дату указанную свидетельством, а не в договоре долевой части;
• имущество в кооперативном доме — дату выдачи справки об выплате пая и т. д.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры?

Все граждане РФ при получении прибыли оплачивают налог. Налог с продажи квартиры с пенсионеров, инвалидов, ветеранов и других льготных категорий, считается наравне со всеми остальными гражданами РФ. О порядке уплаты налога — читайте здесь.

Нужно ли подавать декларацию при сделке с недвижимостью, которая во владении 3 года и выше?

Логичнее будет ответить на вопрос: кто платит налоги при продаже квартиры? Потому как, руководствуясь законом, когда продается недвижимое имущество ВСЕ владельцы обязаны оплачивать налог на доход, если она во владении меньше 3 лет (читайте почему нужно платить этот налог).

Гражданин С.К. Петренко продал квартиру, находившеюся у него во владении меньше пятилетнего срока, за 3 000 000 р. При применении фиксированного вычета база для налогообложения составит 2 000 000 р. Следовательно, обязательный платёж будет равен (3 000 000—1 000 000) *13%=260 000 р.

Нововведения в системе налогообложения при реализации недвижимого имущества и налоговый вычет

В НК (Налоговом кодексе) определено минимально допустимое время владения недвижимостью в 3 года для перешедших в собственность гражданина объектов по следующим основаниям:

• в результате правопреемства по сделке дарения (когда наследодатель либо даритель являлись членами семьи получившего имущество лица);
• по итогам приватизационного процесса;
• на основании договора, подразумевающего пожизненное содержание.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры

Налог с продажи квартиры пенсионером составит 13%, если доход, образовавшийся при отчуждении, будет больше понесённых при покупке расходов. В обратном случае налогооблагаемая база отсутствует. Например, недвижимость продана за 1 500 000 р. и траты на её приобретение составили 1 500 000, налог в такой ситуации уплачивать не придётся. Обязательное условие — наличие документального подтверждения затраченных средств.

Olga
Была сейчас в налоговой, в нашей ситуации пенсионер должны заплатить налог 754т.
_______________
— Вы получили официальный письменный ответ? Или поверили на слово инспектору сидящему в окошке или при входе, выдающему талончики?

Вы не приписывайте мне свои фобии, я на такого человека посмотреть хотел бы , что бы порадоваться за него. И если он получил такие доходы , то чем же он занимался? Надеюсь не чем нибудь незаконным 🙂
И поддержу Даниил Пятецкий по поводу «Возвращают не с з/п, а с любого дохода подлежащего налогообложению по ставке 13%.»

Проверено ЦИАН

Я думаю, что семейный работающий и молодой уплачивает НДФЛ со своей з-п, поэтому могут получить возмещение, а большинство пенсионеров, хоть и получают доход в виде своих пенсий, но не уплачивают с них налог НДФЛ. Поэтому и возвращать им нечего.

Многие пенсионеры путают имущественный налог и НДФЛ, который нужно уплатить от проданной недвижимости. Они полагают, что если от имущественного налога они освобождены, то и НДФЛ платить не требуется. Но это не так.

Правила уплаты НДФЛ с продажи квартиры

Платят ли граждане пенсионного возраста НДФЛ с продажи квартиры, полученной по наследству? В 2005 году в РФ отменён налог на наследство как с квартиры, которая досталась от ближайших родственников, так и по завещанию.

Правила уплаты налога на доходы физических лиц с унаследованной квартиры

Таким образом, для всех налогоплательщиков действуют одинаковые правила уплаты налога при продаже недвижимости. Пенсионеры освобождаются от уплаты НДФЛ с пенсии, тогда как по остальным сделкам налог по ставке 13% платить нужно обязательно. Это не только продажа квартиры, но и сдача её в аренду или продажа автомобиля.

Что это значит? Допустим, пенсионер имеет в собственности квартиру стоимостью 1 500 000 руб., собственниками которой являются он, супруга и 2 внуков. Подача декларация каждым производится отдельно. В данном случае, на одного будет приходиться по 375 000 руб. С этой суммы дохода не будет удерживаться налог (т. е. фактически, можно получить возврат).

А есть ли особые льготы для граждан пенсионного возраста. К сожалению, такой преференции для них сейчас нет. Зато они могут снизить размер налогового бремени, дождавшись, когда пройдет минимальный обозначенный в законодательстве период.

Существуют ли льготы для пенсионеров?

Продажа квартиры предполагает необходимость самостоятельной уплаты налога в ФНС и сдачи налоговой декларации. Однако при соблюдении минимального срока владения необходимость в этом отпадает. Пенсионеру, имеющему и без того небольшой доход, жизненно важно не тратить деньги впустую. Поэтому нужно соблюдать некоторые рекомендации и советы, чтобы избежать переплаты.

Существует значительная разница между статусом жилого и дачного дома. Вычет при продаже квартиры составит 1 млн. рублей, дачи – 250 тыс. рублей. Подтверждением являются документы на недвижимость с указанием назначения строения, а не факт проживания в нем.

В настоящее время специалисты Налоговой Инспекции сравнивают сумму, рассчитанную по принципу формирования налоговой базы с учетом налогового вычета в 1 млн. рублей и с учетом 70% кадастровой стоимости.

Срок владения имуществом

Система налогообложения служит для обеспечения потребностей служащих и учреждений, которые находятся на государственном балансе. Существуют категории граждан, которые пользуются льготами при уплате налогов.