Возврат подоходного налога пенсионерам

Пенсии в 2020 году

• справка 2-НДФЛ, содержащая информацию о сумме налога, уплаченного в течение 4-х лет до момента возникновения права на вычет;
• декларация 3-НДФЛ;
• документы, подтверждающие сделку, переход права собственности на жилье, оплату за недвижимость (договор, акт приема-передачи, выписка из ЕГР, расписка/квитанция об оплате).

Налоговый вычет для разных категорий пенсионеров

По закону право пенсионера на налоговый вычет ограничено предельной суммой, которая составляет 260 тысяч рублей. Поэтому, если реальный доход в текущем периоде не достигает 2 миллионов рублей (лимита), то получать возврат можно в течение нескольких налоговых периодов, пока вся сумма не будет выплачена.

Покупка квартиры: возвращение пенсионерам подоходного налога

1. Справка вида два-НДФЛ. Взять ее можно у главного бухгалтера на месте трудоустройства. Если пенсионер не работает, но ранее за последние 3 года уплачивал НДФЛ, например, с продажи квартиры или машины, то необходимо предоставить документы, подтверждающие факт уплаты НДФЛ. В случае работы сразу в нескольких местах лучше всего собрать все возможные справки — это увеличит шансы на получение денег сразу же. Налоговикам сдается только оригинал справки.
2. Банковские номера счетов, на которые будут переведены дивиденды.
3. Различные документы и свидетельства, которые смогут подтвердить факт приобретения недвижимого имущества. К примеру, следует предоставить акт о передаче, свидетельство о государственной регистрации.
4. Индивидуальный номер налогоплательщика Российской Федерации. Он необходим для оформления декларации.
5. Паспорт для подтверждения личности.
6. Декларация вида “3” НДФЛ. Заполняется с использованием ранее собранных документов.
7. Ходатайство(заявления) на получение возврата пенсионером подоходного налога при покупке квартиры.

Положен ли возврат подоходного налога пенсионерам при покупке квартиры, и как им получить имущественный налоговый вычет

Если пенсионер воспользовался ипотечным кредитом для покупки квартиры, то он вправе вернуть назад не только 260 тыс.р. в части основного вычета, но и до 390 тыс.р. по уплаченным банку процентам (выплаты разделяются на две части). Конечно, такой вариант покупки не очень распространен: большинство банков ограничивают доступ лицам почетного возраста к заемным средствам по долгосрочным заимствованиям.

Как пенсионеру вернуть часть налогов

1. Обратиться в налоговую структуру.
2. Подать заявление, где будет указана сумма налога, которая была уплачена сверх нормы. Подать заявку нужно лично либо через представителя в течение 3 дней после уплаты. В бланке стоит указать следующую информацию:
   • полное название налоговой инспекции;
   • ФИО пенсионера;
   • ИНН;
   • паспортные данные;
   • адрес регистрации;
   • контактный телефон;
   • суть заявления;
   • список документов, которые предъявляют с бланком;
   • дата и подпись.
3. Предоставить последнюю квитанцию об уплате налога;
4. Подготовить основной перечень документов, таких как: пенсионное удостоверение; ПТС (паспорт) на транспорт; свидетельство о регистрации машины.

Рейтинг НПФ

• заявление;
• общегражданский паспорт;
• декларацию 3-НДФЛ;
• справку 2-НДФЛ (сведения об источнике, сумме дохода и уплаченных налогов);
• документы на недвижимость (свидетельство о регистрации права собственности, акт приема-передачи объекта и договор купли-продажи);
• документы об оплате покупки (выписки из банка, расписка продавца и прочее);
• кредитный договор и справку от кредитора о фактически уплаченных процентах (для имущества, приобретенного с помощью ипотечного кредита);
• свидетельство о заключении брака (при наличии супруга/супруги) и заявление о распределении вычета между супругами (опционально).

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Налоговый вычет при покупке жилья пенсионерами

Таким образом, максимальный НДФЛ, который можно будет вернуть при покупке недвижимости, равен 260 тыс. рублей (это 13% от 2 млн.), либо 13% от фактических затрат. Это значит, что при покупке жилья стоимостью 1 200 000 рублей, возмещение составит 156 000. Но если цена на квартиру составляла 4 млн., возврат будет лишь в сумме 260 000.

Как получить налоговый вычет пенсионеру при покупке квартиры

До 15 июля 2020 г. право подтверждалось свидетельством. Позже (в том числе в настоящее время) свидетельства не выдают, их заменила выписка из реестра прав на недвижимость (проще выписка из РПН). Поэтому если сделка совершена до июля 2020 года и собственнику выдано свидетельство о праве собственности, то в ФНС представляется это свидетельство, если после указанного периода, то выписка из РПН.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры. При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ». Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.

Получение имущественного вычета для пенсионеров при покупке квартиры

1. Обычные граждане, которые в течение 3-х предшествовавших покупке лет имели материальные поступления и уплачивали подоходный налог;
2. Пенсионеры, получающие, помимо пенсии, зарплату или другой подлежащий налогообложению доход.

Важно! Налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы налогоплательщика. Поэтому использовать эту возможность вправе только россияне с официальным доходом, с которого уплачивается в бюджет НДФЛ .

Возврат подоходного налога пенсионерами

Как известно, налоговый вычет может получить тот, кто платит со своих доходов подоходный налог. А пенсии подоходным налогом не облагаются. Но, для граждан, находящихся на пенсии Налоговым кодексом РФ предусмотрено право на перенос имущественного вычета на предыдущие периоды. Пенсионерам разрешено вернуть налог за три года, предшествовавших году появления права на имущественный налоговый вычет (проще говоря, году приобретения жилья). При условии, что в предшествующие 3 года пенсионер работал и платил подоходный налог.

Как оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Не следует затягивать с предоставлением необходимых бумаг в налоговую, поскольку с каждым годом вероятность получить максимальную сумму уменьшается. Заполненную декларацию необходимо подавать в течение 3 лет после оплаты налогов, которые планируются к возврату.

Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры

Впрочем, для работающих пенсионеров ситуация осложняется ещё и тем, что им предъявляется требование о том, что при приобретении жилого помещения у них имелся бы остаток налогового вычета. При этом начало его получения должно быть в период, предшествующий его выходу на пенсию.

Налоговый вычет для пенсионеров

• у работодателя – подача заявления и всех необходимых документов может быть осуществлена в любое время; данная выплата предполагает исключение удержания подоходного налога 13% с заработной платы пенсионера до момента получения всей суммы льготного вычета;
• в Федеральной налоговой службе – после подачи соответствующего заявления и документов в налоговые органы по окончании календарного года; в этом случае средства будут перечислены на банковский счет заявителя в полном объеме.

Неработающие пенсионеры – граждане, получающие ежемесячные пенсионные выплаты, не выплачивают подоходный налог, соответственно, прямым правом для оформления имущественного вычета эта категория граждан не обладает. Вместе с тем, неработающий пенсионер может получить налоговый вычет при наличии другой прибыли, облагаемой налогом (например продажа недвижимости и др.).Военные пенсионеры – как правило, всегда имеют преимущество перед другими категориями граждан. Соответственно, данная категория также вправе оформить и получить имущественный вычет при условии стажа работы в службе не менее 20 лет. В случае продажи квартиры военный пенсионер может получить налоговый вычет при покупке новостройки или иного объекта жилой недвижимости с соблюдением всех требований действующего законодательства.