При покупке квартиры какие налоги

Нужно ли платить налог при покупке квартиры и как получить имущественный вычет

Согласно нормам налогового законодательства всем лицам, получающим доход, необходимо уплачивать подоходный налог (НДФЛ). При приобретении жилья в собственность, человек не получает денежные средства, а фактически теряет их. Поэтому прибыли, дохода у него не возникает, соответственно и необходимости платить НДФЛ.

Кроме того, на данный момент существует два варианта расчета. В одном за основу берется инвентаризационная стоимость объекта, а в другом – кадастровая. Последний вариант применяется только в тех субъектах, где уже перешли на новую систему исчисления базы налога. Их полный перечень можно увидеть на сайте ФНС РФ. Остальные регионы еще до 2020 года могут использовать старую систему.

Налогообложение при покупке и продаже квартиры

Таким правом обладают все резиденты-плательщики, которые имеют налогооблагаемый доход. Соответственно, не могут воспользоваться льготой студенты или пенсионеры, которые вышли на пенсию больше 3-х лет назад, безработные получатели различных социальных пособий, женщины, находящие в декретном отпуске, до тех пор пока они не работают и не получают доходы, облагаемые НДФЛ.

Еще один момент, на который стоит обратить внимание желающим продать недвижимость в 2020 году — кадастровая стоимость такого объекта. С 01.01.16г. при реализации жилья, для которого муниципальные органы власти установили кадастровую стоимость, база для расчета НДФЛ принимается не ниже 70% такой стоимости.

Планируем покупку жилья

Планируя покупку жилья, важно учитывать налоговую сторону дела. Налога на покупку жилья в России нет, то есть сумма покупки не облагается налогом. Но после покупки жилья Вы можете воспользоваться налоговым вычетом, вернув себе часть суммы, уплаченной за квартиру и по ипотечному кредиту. От того, как Вы оформите сделку, сохраните ли необходимые документы и какую собственность выберете, часто зависит, сможете ли Вы вернуть налоги и в каком размере.

Если Вы возьмете ипотечный кредит и будете выплачивать проценты по ипотеке, Вы сможете получить назад до 13% от уплаченных процентов по ипотеке, возвращая налоги. То есть, получая налоговый вычет по процентам по ипотеке. Например, если Ваша ставка по кредиту 10% и Вы выплачиваете 100 000 рублей процентов в год, Вы можете уменьшить процентные выплаты по ипотеке на 13% и, фактически, Ваша ставка по кредиту будет 8,7%. Это все равно, что выплачивать 87 000 рублей в год. При этом возврат налога по процентам возможен сверх лимита в 260 000 рублей.

Какие налоги нужно заплатить после покупки квартиры

Для получения налогового вычета необходимо зарегистрировать права на купленную квартиру и предоставить декларацию о доходах в налоговые органы за прошлый год. После чего, вы будете получать каждый год компенсацию своего подоходного налога, который удерживается с заработной платы. Такие выплаты в сумме не могут превышать 260 тысяч рублей. А воспользоваться ими можно только при покупке или строительстве жилья. Участие в долевом возведении зданий и приобретение квартир у родственников сюда не относится.

Покупка жилья — это ответственное дело. И для совершения выгодной сделки необходимо разобраться во многочисленных нюансах. Одним из таковых является вопрос, какие налоги необходимо заплатить после покупки квартиры? Многие покупатели московской недвижимости считают, что затраты в этом плане могут быть солидными. Но это далеко не так.

Разбираемся в налоговых нюансах и вычетах пенсионерам

Однако следует учитывать, что такой налог является местным и может быть различным для разных регионов. Налоговый имущественный вычет необходимо оплачивать по той же схеме, что и при приобретении первой квартиры. А вот ежегодный имущественный доход переходит в единый налог на недвижимость.

Сегодня вторая квартира является далеко не редкостью для россиян. Кто-то пытается таким образом уберечь свои средства от инфляции, для кого-то — это вынужденная мера необходимости, кто-то получил вторую квартиру по наследству. В любом случае, уплата налогов на вторую квартиру является столь же обязательной, что и на первую.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры

Ситуация с квартирами, приобретенными до 01.01.2020 года следующая: гражданин, владеющий ею свыше 3 лет, освобождается от уплаты налога в случае ее продажи. Совсем иначе дело обстоит с жилой недвижимостью, которой хозяин владел менее 3 лет и ее стоимость менее одного миллиона рублей.

В противном случае, с него взыщут подоходный налог, который составит 13% от разницы стоимости покупки и продажи. В данном случае, гражданин обязан был бы заплатить в государственную казну 26 тысяч рублей. В указанной ситуации граждане самостоятельно делаю выбор, каким путем им пойти.

Налог при покупке квартиры, налог на покупку 2020

В том случае, если стоимость квартиры в соответствии с договором была ниже двух миллионов рублей, но вы вложили средства в ее ремонт и отделку, можно прибавить эти расходы к сумме сделки. Для подтверждения информации необходимо приложить товарные и кассовые чеки.

Чтобы получить вычет налога на покупку в 2020 году, нужно написать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства по истечении налогового периода (календарный год). Вместе с заявлением о предоставлении вычета с налога при покупке квартиры, нужно представить следующие документы:

• подлинник свидетельства о государственной регистрации права собственности (представляется в налоговую на обозрение ежегодно на протяжении всех периодов, в которые заявляется вычет, но не сдается в налоговую);
• копию свидетельства о государственной регистрации права собственности,
• копию договора купли-продажи недвижимости,
• платежные документы (в том числе можно представить не заверенную у нотариуса расписку продавца, либо акт приема-передачи жилого помещения с указанием суммы сделки),
• справка с основного места работы о полученных доходах и уплаченных налогах,
• заявление на предоставление имущественного налогового вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Не будет предоставлен налоговый вычет и на часть стоимости жилья, оплаченного за счет иных лиц (в частности, работодателя) или материнского капитала и в случае приобретения недвижимого имущества у взаимозависимых лиц. К последним относятся, к примеру, супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (п. 5 ст. 220 НК РФ).

• на приобретение недвижимости или земельного участка под жильем либо предназначенного для его строительства: в размере фактически произведенных расходов (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 2 млн руб. (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Таким образом, покупатель квартиры может вернуть по этому основанию не более 260 тыс. руб.;
• на погашение процентов по ипотеке: в сумме фактически произведенных расходов (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 3 млн руб. (п. 4 ст. 220 НК РФ). Таким образом, заемщик может вернуть по этому основанию не более 390 тыс. руб.

Налог при ПОКУПКЕ квартиры

При покупке квартиры Вы имеете право на возврат налога, в размере 13% от стоимость жилья (как выше писали до 2хмлн.) Для этого Вам нужно собрать пакет док-в (копии: договор покупки, расписка в получении средств, акт передачи жилья (если его нет, в договоре должен быть пункт об этом), справка 2НДФЛ с места работы, ИНН, паспорт, пенсионное. Если Вы приобретаете квартиру в 2013году, то в 2014 с этим пакетом документов в налоговую, не раньше. А можно обратиться по месту работы, что бы у Вас не удерживали подоходний налог. Это можно сразу после покупки сделать.

При покупке квартиры Вы имеете право на возврат налога, в размере 13% от стоимость жилья (как выше писали до 2хмлн.) Для этого Вам нужно собрать пакет док-в (копии: договор покупки, расписка в получении средств, акт передачи жилья (если его нет, в договоре должен быть пункт об этом), справка 2НДФЛ с места работы, ИНН, паспорт, пенсионное. Если Вы приобретаете квартиру в 2013году, то в 2014 с этим пакетом документов в налоговую, не раньше. А можно обратиться по месту работы, что бы у Вас не удерживали подоходний налог. Это можно сразу после покупки сделать.

При покупке квартиры какие налоги

4. Сумма первого вычета (для продавцов) не может превышать доход от продажи квартиры. Например, если доход составил 750 000 руб., то и вычет составит эту же сумму. Если доход составил 1 350 000 руб., то вычет будет равен его максимальному размеру 1 000 000 руб. Подробнее смотрите Ситуацию 5 в примере.

В данной ситуации доходов, облагаемых налогом в связи с продажей квартиры, у вас не будет. Поэтому никаких налогов по данной сделке платить не нужно. Более того, возникнет часть не использованного вами второго вычета. Она составит:
2 000 000 руб. — 900 000 руб. = 1 100 000 руб., где: