Налоговый вычет по страхованию жизни при ипотеке

Налоговый вычет при страховании жизни

1. договор заключен со страховой компанией на срок не менее 5 лет;
2. застрахованным лицом (выгодоприобретателем) по договору является страхователь, его супруга (в том числе вдовы, вдовца), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные, находящиеся под опекой (попечительством);
3. страховые взносы уплачены за счет собственных средств.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

1. Минимальный срок страхового договора — 5 лет.
2. Договор должен страховать жизнь гражданина.
3. Выгодоприобретателями по страховому договору должны быть прописаны заемщик, дети заёмщика, супруга или родители.
4. Страхователь работал в предыдущем году и платил НДФЛ государству.

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом

1. Приготовить документы в следующем комплекте:

• справку 2-НДФЛ (ее нужно запросить в финансовом отделе компании-работодателя);
• декларацию 3-НДФЛ (оформить ее придется самостоятельно или задействовав помощь консультантов);
• копию договора налогоплательщика со страховой фирмой, который соответствует перечисленным выше требованиям;
• копию лицензии, которая выдана страховой компании (если реквизиты данного документа не зафиксированы в договоре с налогоплательщиком);
• копии квитанций и прочих документов, удостоверяющих уплату налогоплательщиком взносов по договору со страховой фирмой;
• заявление в ведомство на вычет.

Ипотечникам не дадут социальный вычет при комплексном страховании

Минфин объяснил, как оформить страховку по ипотеке, чтобы получить социальный вычет. Чтобы получить вычет, заемщикам нужно заключать отдельный договор на страхование жизни минимум на пять лет. Если заключен договор комплексного ипотечного страхования, вычета не будет.

Законодательная база Российской Федерации

Новая редакция Налогового кодекса РФ 2015 года, а точнее, подпункт 4 пункта 1 статьи 219 Кодекса установил право налогоплательщика на получение социального налогового вычета в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет. Изначально было указано, что такой договор должен быть заключен налогоплательщиком в свою пользу и (или) в пользу близких родственников: супруга или супруги, родителей и детей.

Налоговый вычет по ипотеке за страховании жизни

Страхование жизни на рынке представлено различными продуктами – к примеру, медицинской или смешанной страховкой, страхованием от несчастного случая и собственно страхованием от смерти. Несмотря на то, что эти виды являются смежными, основанием для оформления социального вычета по ипотеке является только добровольное и долгосрочное соглашение о страховании жизни. Так как институт вычета появился в законе сравнительно недавно – в 2015 году – налоговые и контролирующие органы в основном руководствуются формальными признаками договора, а не фактическими.

Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

Возможность возврата налога по страховке за жизнь представлена в НК РФ от 2015 года и по-закону может распространяться также в пользу прямых родственников. Такие условия действуют по соглашениям, заключённым не менее чем на 5 лет. Это касается, как правило, кредитов на квартиры, договоров, которые заканчиваются после полной выплаты ипотеки.