Возврат при ипотеке ндфл

Как оформить НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

• правильное оформление бланков декларации, которые выдаются в ФНС;
• собрать весь требуемый пакет документов;
• написать заявления, а их будет 2 – на имущественный и процентный вычеты;
• заполнить декларацию и все подтверждающие бумаги нужно отдать специалисту ФСН.

1. По прошествии года, за который вычет получается – вся сумма предоставляется налоговой. В течение года тоже можно получить вычет по месту работы. Для того чтобы был возврат за 2012 год нужно дождаться окончания года. Уже в январе следующего года необходимо посетить налоговую инспекцию, предоставить необходимые документы и оформить вычет.
2. Можно сделать проще – в налоговой взять документы и предоставить на место работы, потом получать вычет в течение всего периода. Но, работодатель не будет возвращать ничего – вся сумма уйдет в оплату подоходного налога.

Порядок возврата НДФЛ при ипотеке (нюансы)

Предварительным условием для подачи в налоговый орган заявления об использовании права на вычет является государственная регистрация права собственности на созданный или купленный объект недвижимого имущества. В отношении земельных участков для ИЖС льгота может быть получена только после оформления в собственность жилого дома, возведенного на этом участке. Исключением является приобретение квартиры в порядке закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости». В последнем случае достаточно передаточного акта или иного документа, подтверждающего передачу квартиры застройщиком, привлекающим денежные средства населения для финансирования жилищного строительства.

Возврат НДФЛ при ипотеке – как он осуществляется? Физическим лицам, предполагающим улучшить свои жилищные условия с привлечением кредита под залог имеющегося или приобретаемого объекта недвижимости, будет полезно знать об условиях и порядке возврата НДФЛ в соответствии со ст. 220 НК РФ.

НДФЛ: Вычет по «ипотечным» процентам

Совет
Если вы еще только намереваетесь купить квартиру, при этом ваш муж или жена когда-то уже заявляли вычет по другому жилью, то имеет смысл оформить вашу совместную квартиру на того супруга, который свое право на вычет еще не использовал. В этом случае уж точно не будет никаких проблем ни с жилищным, ни с процентным вычетом (Письма УФНС России по г. Москве от 11.11.2010 N 20-14/4/118132, от 18.10.2010 N 20-14/4/108837@).

Для справки
Имущественный вычет по НДФЛ можно получить при строительстве либо приобретении на территории РФ:
— жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них;
— земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства;
— земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Возврат НДФЛ при ипотеке: 2 примера

• получать вычет можно сразу у 2 и более работодателей;
• возврат осуществляется ежемесячно;
• если в течение года сумма налога оказалась меньше сумм расходов, оплаченных банку, налогоплательщик по итогам года вправе обратиться за возмещением оставшейся суммы налога в инспекцию с декларацией.

• Если жилье приобретено по потребительскому кредиту, возместить сумму НДФЛ с процентов не удастся (Письмо Минфина РФ от 03.2011 № 03-04-05/7-187).
• Если 2 жилье куплено после января 2014г., а лимит с основного долга (в 260 тыс.) уже исчерпан, можно подавать документы на возврат НДФЛ с процентов (письмо ФНС России от 21.05.2015 № БС-4-11/8666).
• Если физ. лицо продало жилье или землю, а затраты на его покупку были возмещены не в полном объеме, можно продолжать заявлять вычет (письмо Минфина России от 31.01.2012 № 03-04-05/5-90).
• Нерезидент не может получить возврат НДФЛ при ипотеке, поскольку возмещение осуществляется с доходов, облагаемых 13%, а доход иностранцев подпадает под ставку 30% (письмо Минфина России от 08.04.2013 № 03-04-05/4-347).

Возврат при ипотеке ндфл

Если же сделка прошла после 01 января 2014года, то тут вступают в силу изменения в ст.220 НК РФ, и сумма дополнительного имущественного вычета на проценты не может быть более 3 000 000руб. Соответственно, дополнительный возврат налога на проценты по ипотеке не может быть более 390 000 руб.

Как можно сделать вывод из вышеизложенного, покупая недвижимость в ипотеку, вы получаете сразу два имущественных вычета: на стоимость жилья и на размер процентов. Как показано практикой, возврат по процентам зачастую более велик, чем возврат по стоимости квартиры / дома.

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке

Получать возврат процентов по ипотеке можно по мере уплаты этих процентов. Даже если кредит полностью погашен и налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме (например, в ситуации, когда доходы меньше, чем сумма вычетов), остаток вычета можно получить в следующем году. Ограничений по количеству лет, на которое можно переносить остаток вычета, законодательством не установлено.

Кроме налогового вычета на приобретение жилья можно получить также налоговый вычет по процентам по кредиту, израсходованному на его приобретение. При этом законодатель определил максимальную сумму для расчета налогового вычета по процентам по кредиту — 3 миллиона рублей. Это значит, что вне зависимости от фактического размера процентов по ипотеке вы сможете вернуть не более чем 390 тысяч руб. (3 миллиона * 13%). Если же размер процентов по кредиту меньше 3 миллионов, то остаток по ним сгорает. То есть в дальнейшем, если вы возьмете еще один кредит для приобретения объекта недвижимости, получить к вычету разницу между суммой ранее заявленного вычета по процентам и его предельным значением будет невозможно.

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

1. Паспорт заявителя.
2. Налоговые декларации 3-НДФЛ за те годы, которые будут учитываться для расчёта выплачиваемой суммы.
3. Справка с бухгалтерской службы предприятия о доходах работника по форме 2-НДФЛ.
4. Заявление с банковскими данными счёта для перечисления суммы налогового вычета.
5. Финансовые квитанции, чеки, подтверждающие оплату договора.
6. Договор страхования жизни.
7. Копия действующей лицензии страховой компании.

1. Собрать все документы. Выполнение этого условия не затруднит, потому что почти все необходимые бумаги для обращения в ГНИ уже должны быть при себе. О полном перечне требуемых налоговой службой документов речь пойдёт ниже.
2. Заполнить в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на компенсацию налога. Правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке является сложновыполнимой задачей, поэтому делать это желательно в помещении налоговиков. Сотрудники ГНИ могут предоставить образцы для заполнения данной формы и подсказать, как заполнять строки. Предварительно рекомендуется ознакомиться с формой документов на официальном сайте ФНС.
3. Отдать все заполненные документы в налоговую инспекцию. Выбирая между личной подачей документов и пересылкой их по почте, лучше отдать предпочтение первому варианту. Ситуации бывают различные, а налоговый инспектор сразу проверит пакет документов и подскажет, что может ещё понадобиться.
4. Получить письменное уведомление ГНИ с результатом рассмотрения документов. В течение месяца налоговики отправят письменный ответ о возможности получения гражданином налогового вычета со страховки по ипотеке. Доставка почтовых сообщений составляет до 10 дней. При положительном решении деньги должны быть перечислены страхователю в течение 30 дней.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ по ипотеке

Приобретение жилья – вопрос довольно затратный, поэтому граждане, желающие иметь свою квартиру, зачастую обращаются за финансовой помощью в банк, то есть берут ипотеку. Такие лица могут претендовать на социальный налоговый вычет не только за приобретение имущества, но и за проценты по кредиту. Главным условием для получения такого возмещения, как и для прочих налоговых вычетов, конечно, является получение лицом заработной платы, с которой удерживается НДФЛ.

В первом разделе справки 2НДФЛ содержатся данные для строк ИНН (код 030) и КПП организации (код 040), код по ОКТМО (код 050) и наименование организации-работодателя (код060). Из раздела 2 данного документа можно взять значение для строк 070 и 080. Сумма начисленного налога (код 090) будет идентична сумме удержанного налога (код 100), значение для заполнения этих строк можно посмотреть в разделе 2, пункт 8.