Содержание
- 1 Что будет если докажут преднамеренное фиктивное банкротство? Понятия, определения, ответственность
- 2 Признаки и последствия преднамеренного банкротства
- 3 Преднамеренное банкротство
- 4 Основные признаки преднамеренного и фиктивного банкротства
- 5 Каковы последствия фиктивного или преднамеренного банкротства
- 6 Фиктивное и преднамеренное банкротство и их последствия
- 7 Фиктивное и преднамеренное банкротство — какие последствия
- 8 Преднамеренное и фиктивное банкротство, признаки и последствия
- 9 Фиктивное и преднамеренное банкротство
- 10 Фиктивное и преднамеренное банкротство
Что будет если докажут преднамеренное фиктивное банкротство? Понятия, определения, ответственность
При подозрении на преднамеренное банкротство проводится экспертиза всех документов компании, а также сделок, заключенных в последние годы. Если они не будут соответствовать современным требованиям и целям компании, это может стать причиной для признания неблагонадежности.
Ст. 196 УК РФ:
Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Признаки и последствия преднамеренного банкротства
Преднамеренное банкротство представляет собой один из вариантов экономического (финансового) преступления, выражающегося в предумышленном создании или увеличении проблем компании в виде неплатёжеспособности поступками ее владельца или руководства, ведущей к разорению юридического лица и отсутствию возможности законного удовлетворения требований предприятий-кредиторов.
При осуществлении процедуры банкротства нормы УК РФ в качестве субъекта деяния определяют гражданина (физическое лицо), возраст которого не меньше 16 лет на дату преступления. Преступлением признаются действия/бездействие физического лица/лиц, приведшие к возникновению у компании признаков банкротства (ФЗ № 127, 26.10.2002).
Преднамеренное банкротство
Этот вид банкротства выражается в умышленном создании либо увеличении неплатёжеспособности организации, которое совершается посредством действий собственника или руководителя с целью удовлетворения своих личных интересов. Также преступление может выражаться в виде причинения крупного ущерба предприятию путём заключения невыгодных сделок, принятия на себя долгов третьих лиц, некомпетентного ведения дел, которые ведут к невозможности удовлетворения законных требований кредитора.
- Сокрытие имущества, а также прав на него, сведений, которые включают данные о местонахождении, размере, передаче в иное владение либо отчуждение.
- Невыполнение обязанностей относительно передачи заявления в суд о признании должника банкротом.
- Невыполнение установленных правил, которые применяются в период наблюдения, конкурсного производства, внешнего управления, заключения или исполнения мирового договора.
- Фальсификация документов бухгалтерского учёта или же иных доходно-расходных данных.
Основные признаки преднамеренного и фиктивного банкротства
Основным показателем, что финансовая несостоятельность является фиктивной, впору назвать наличие у должника денежных средств, которые могут храниться на разных счетах. Иногда средства выводят в банки, располагающиеся в офшорных зонах. Сведения о таких счетах легче всего скрыть, но в ходе арбитражной проверки могут быть выявлены факты перевода средств в такие банки.
Если должник не может в полном размере удовлетворить требования кредиторов, то он может объявить себя банкротом. Это право в России появилось и у физических лиц. Банкротство закрепляется путем принятия решения арбитражным судом. Однако не все должники действуют правомерно, часть из них пытается объявить себя не состоятельными, чтобы не нести ответственность за взятые обязательства. У преднамеренного и фиктивного банкротства есть свои признаки, о которых мы расскажем далее.
Каковы последствия фиктивного или преднамеренного банкротства
Фиктивное и преднамеренное банкротство влекут уголовную ответственность для лиц, виновных в совершении таких преступлений. На практике большинство инициаторов преднамеренного банкротства во избежание наказания погашают долги, чем освобождаются от возможной уголовной ответственности в будущем.
- Денежные требования кредиторов могут быть полностью удовлетворены в день подачи заявления в арбитражный суд, однако руководство предприятия-должника задерживает процесс их возмещения. Во время преднамеренного банкротстваего инициаторы намерены сокрыть все финансовые активы предприятия.
- Необоснованная передача имущества должника третьим лицам.
- Преднамеренное банкротствохарактеризуется нерациональным и неаргументированным поведением руководства: заключение невыгодных договоров, принятие решений, которые пагубно влияют на деятельность предприятия.
- Преднамеренное банкротствомогут вызвать в том числе подделка, искажение, уничтожение документации, что в дальнейшем может затруднить проверку финансового состояния предприятия.
- Еще одной специфической чертой преднамеренного банкротстваявляется повышенная активность в заключении новых договоров (особенно перед началом процесса в арбитражном суде о признании такого субъекта неплатежеспособным). Юристы объясняют это тем, что инициаторы преднамеренного банкротства таким образом стараются вывести побольше денег в оффшорные зоны до начала судебного разбирательства.
Фиктивное и преднамеренное банкротство и их последствия
Как правило, физическое лицо желает объявить себя банкротом ввиду невозможности оплачивать по счетам либо кредитам. Но решение о его принятия таковым будет принимать арбитражный суд. Для того, чтобы обратиться в суд необходимо предоставить следующие документы:
- Во время процедуры банкротства, его инициаторы специально скрывают активы предприятия , хотя денежные требования кредиторов могут быть полностью удовлетворены
- Без видимых причин имущество должника передается третьим лицам
- Руководство целенаправленно принимает решения, не выгодные для предприятия ,заключение договоров не в пользу организации
- Преднамеренное банкротство может быть вызвано уничтожением документации, что в случае проверки затруднит ее ход
- Заключение множества договоров во время судебного разбирательства так же может говорить о том, что банкротство наступило преднамеренно
Фиктивное и преднамеренное банкротство — какие последствия
Процедура преднамеренного банкротства представляет собой совершение индивидуальным предпринимателем, владельцем либо руководством действий умышленного характера, которые наносят вред или имеют серьезные последствия для организации и влекут за собой его финансовую несостоятельность.
Если кредиторы хотят обеспечить надежную сохранность денежных вкладов, то в этом им поможет не только собственная внимательность, но и оперативная реакция на противозаконные действия тех, кто инициирует процедуру банкротства организации. Юристы выделяют такие признаки преднамеренного банкротства:
Преднамеренное и фиктивное банкротство, признаки и последствия
- Перенаправление финансовых потоков – тут стоит точно оценить источники вывода,не участвовали ли ваши личные счета, как в момент наступления состояния неплатежеспособности, так и до него. И не возникло ли это состояние в результате проведения с вашей стороны активных действий.
- Выведение активов – чаще всего будут наиболее рьяно рассматривать действия до того, как подали заявление об банкротстве, в короткий период (месяц, два, три, может чуть больше, предшествующий подаче заявления) т.к. их труднее скрыть, особенно если эти операции проводились через расчетный счет предприятия
- Распродажи дорогого имущества – чаще всего это происходит через фирмы однодневки, как правило на складе остается один неликвид, с которым ничего не сделаешь. И опять же возникнет очень много вопросов, если за месяц до вашего “краха”, вдруг 90% ликвидного имущества вдруг купила какая то фирма.
- Незаконный оборот наличных средств
- Заключение заранее убыточных сделок
- Получение кредитных средств с предоставлением фиктивных показателей благонадежности, которые привели к банкротству
- Штраф в размере 200-500 тыс.рублей, либо в сумме з/п или иного дохода за период от 1 до 3-х лет.
- Либо принудительными работами, по усмотрению суда на срок до 5 лет.
- Либо же по решению суда, наказание в виде лишения свободы на срок до 6 лет, возможно так же применение штрафа в размере до 200 тыс. рублей или же з/п (иного дохода) полученного за период 18 мес.
Фиктивное и преднамеренное банкротство
И она это сделала: по бумажкам выходило, что неисполненных обязательств у компании –
на 52 млн рублей. Недвижимости, равно как и движимости, в наличии не имеется. Есть куча проблематичной к взысканию дебиторки, а живых денег для оплаты долгов – с гулькин нос. Разбирательством того, сколько из партнеров компании являются лишь «номинальными» кредиторами и куда испарились все основные средства, судьи себя особо не утруждали.
Ссылаясь на пункт 6 постановления Пленума Высшего арбитражного суда РФ от 15.12.2004 № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”», краснодарские служители Фемиды указали, что компания, задолжавшая аж четырем десяткам контрагентов, обращаясь с заявлением о банкротстве, должна была доказать превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей над стоимостью своего имущества.
Фиктивное и преднамеренное банкротство
- вывод денежных средств в некачественные ценные бумаги (заведомо неликвидные или несуществующих эмитентов);
- предоставление беспроцентных займов «своим» фирмам;
- направление денежных средств в уставные капиталы «своих» компаний или фирм-однодневок;
- привлечение заемных средств под завышенный процент у дружественных банков (организаций);
- начисление штрафных процентов за просрочку погашения кредитных обязательств по ставкам выше принятых в деловом обороте;
- формирование задолженности, обеспеченной залогом имущества, для помещения кредитора в привилегированную очередь;
- приобретение материальных ценностей у «дружественной» фирмы по завышенным ценам;
- перечисление необоснованной предоплаты поставщику под бестоварную операцию на основе договоренности с ним;
- ведение расчетов с покупателями через банковские счета третьих лиц;
- покупка сырья по завышенным ценам у фирм-однодневок или с использованием системы откатов (выявляется путем проверки цен других поставщиков, анализа динамики цен на сырье за период);
- продажа продукции по заниженным ценам с использованием фирм-посредников, где накапливается прибыль (выявляется путем анализа цен конкурентов, анализа цен в разрезе покупателей);
- неправильная инвестиционная политика (приобретение дорогостоящего оборудования без предварительной разработки бизнес-плана по его использованию, приобретение лишних единиц оборудования).
Современному законодательству о несостоятельности юридических лиц в России, получившему начало в 1992 г., нет еще и двадцати лет. Обширная практика его применения в отношении предприятий стала накапливаться лишь с 1998 г. Все эти годы российские механизмы банкротства подвергаются справедливой критике со стороны правоведов, экономистов и предпринимательского сообщества по причине их прокредиторской направленности, коррупционности, медлительности. На практике нередки случаи недобросовестных «заказных» банкротств, на которые приходится значительная доля судебных дел о несостоятельности в России. Это означает, что кредиторы заинтересованы не в получении денег, а в смене собственника предприятия.