Содержание
- 1 Продажа квартиры без уплаты подоходного налога
- 2 Как продать квартиру менее 3 лет в собственности и не платить налог
- 3 Законные способы ухода от оплаты налога с продажи квартиры
- 4 Налог с продажи квартиры в собственности меньше 3 лет
- 5 Как продать квартиру родственнику без налогов
- 6 Экономим огромную сумму: через сколько лет после приобретения квартиры можно продать ее, чтобы не платить налог
- 7 Нужно ли платить налог с продажи квартиры
- 8 Как продать квартиру без налога
- 9 Через сколько лет можно продать квартиру чтобы не платить налог
- 10 Как не платить налог с продажи квартиры: последние изменения в законодательстве и возможности
Продажа квартиры без уплаты подоходного налога
До 2020 года от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости освобождались все сделки, если продавец владел квартирой не дольше 3-х лет. С 2020 года этот срок увеличен до 5 лет. При этом изменения не имеют обратной силы. Например, если жилье было приобретено до 1 января 2020 года, то НДФЛ не будет взиматься только после 3-летнего, а не 5-летнего срока.
Могут быть приняты во внимание и расходы на ремонт. Например, вы приобрели квартиру за 1 млн. рублей и сделали в ней ремонт еще на 300 тыс. рублей, а затем продали ее за 3 млн. рублей. В таком случае налогом будет облагаться сумма в 1,7 млн. рублей. Но расходы на ремонт также должны быть подтверждены документально чеками, актами приема работ и т.д. Налоговые органы тщательно проверяют все документы, поэтому очень желательно их сохранять.
Как продать квартиру менее 3 лет в собственности и не платить налог
С первой сделки вам следует рассчитать и оплатить ваше налоговое обязательство перед бюджетом. Для простоты ситуации предположим, что у вас не сохранилось никаких подтверждающих документов о приобретении этого объекта. Тогда вам остается единственный приемлемый вариант подсчета – с использованием фиксированного налогового вычета 1 млн руб.:
Способы минимизации налогов при реализации имущества, состоящего в собственности менее 3 лет, такие же как и при владении объектом менее пяти, но более трех лет. Если вам удастся избежать уплаты налога, владея квартирой менее трех лет, это же вы сможете сделать и с объектом, которым владеете менее 5 лет.
Законные способы ухода от оплаты налога с продажи квартиры
Согласно российскому законодательству, лица, которые являются гражданами Российской Федерации и покинули страну на более длительный срок, чем 183 дня, получают статус нерезидента. Это возможно, когда человек уехал на ПМЖ в другую страну с целью заработка денег или получения образования заграницей.
Если стороны выберут незаконный путь ухода от уплаты налогов, то они могут быть привлечены к криминальной ответственности. Продавца могут принудить заплатить штраф, предусмотренный НК РФ, привлечь его к исправительным работам и даже лишить свободы на срок до трех лет. При всем этом у подсудимого кинофицируется вся сумма недоимки. Степень дисциплинарных мер зависит от конкретного размера неуплаченных налогов. В статье № 198 УК РФ установлено, что крупным ущербом признается сумма неоплаченных налоговых сборов, что превышает 900 тысяч рублей. Судебное разбирательство в связи с неуплатой налогов также чревато запретом на выезд из страны. Также лицо уплачивает крупную пеню (от 20% до 40% процентов).
Налог с продажи квартиры в собственности меньше 3 лет
Пример 2
Гражданин Сидоров владеет квартирой менее 3-х лет и решил ее продать. При этом у гражданина есть документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры в размере 2 000 000 рублей.
Продажная стоимость квартиры составляет 3 000 000 рублей. Если воспользоваться имущественным вычетом, то доход Сидорова при продаже квартиры составит:
3 000 000 (стоимость продажи) — 1 000 000 (вычет) = 2 000 000 руб.
С данного дохода необходимо заплатить налог в размере 13%:
2 400 000 х 13% = 260 000 руб.
Однако, если учитывать затраты на приобретение данного жилья, то сумма дохода существенно сократится:
3 000 000 (стоимость продажи) — 2 000 000 (подтвержденные затраты на приобретение) = 1 000 000 руб.
С данного дохода необходимо заплатить налог в размере 13%:
1 000 000 х 13% = 130 000 руб.
- по наследству. Право собственности возникает в день открытия наследства (см. п. 4 ст. 1152 Гражданского кодекса). Таковым считают день смерти наследодателя;
- в кооперативе. Право собственности возникает после выплаты пая и оформления акта приемки-передачи квартиры (см. п. 4 ст. 218Гражданского кодекса);
- до 1998 года. До этой даты государственной регистрации и оформления Свидетельства о праве собственности на квартиру не требовалось (см. п. 1 ст. 6 Федерального закона от 21 июля 1997 г. N 122-ФЗ).
Как продать квартиру родственнику без налогов
Таким образом, квартиру лучше продать, если покупатель не является Вашим родственником и не прописан в Вашей квартире. Во-первых, ему не придется платить налоги с наследования и дарения. Во-вторых, купив квартиру, покупатель получает право на имущественный вычет по подоходному налогу и сможет вернуть из бюджета удержанный с него налог на доходы физических лиц. В-третьих, заключая договор купли-продажи, Вы сможете предусмотреть в нем для себя право пожизненно проживать в квартире, а также (при необходимости) обязанность покупателя по пожизненному содержанию Вас (так называемые договора купли-продажи с иждивением).
Ежегодно налогоплательщику на его счет в банке перечисляется сумма, идентичная внесенной работодателем в бюджет сумме в виде подоходного налога (13% от заработка). Остаток от лимита переходит на следующие периоды столько раз, пока закончится сумма, равная 260 тыс. руб. Срок давности по налоговому вычету такой же, как и для коммерческих сделок — 3 года, поэтому подать налоговую декларацию и потребовать вычет допускается лишь за текущий год и 3 предшествующих, но не далее.
Экономим огромную сумму: через сколько лет после приобретения квартиры можно продать ее, чтобы не платить налог
Сроки продажи такой квартиры без налогов зависят и от даты оформления в собственность. Как мы писали выше, для недвижимости зарегистрированной до 1 января 2020 года, действуют старые правила, а для той, что перешла в собственность в 2020 году или позже – новые. До этого подаренную близким родственником или членом семьи квартиру можно было продать без уплаты НДФЛ сразу же.
Применяется всего одна льгота – уменьшенный срок владения. При этом, в отличие от налога при дарении, степень родства с наследодателем не имеет никакого значения, льгота применяется для всех. Сдавать декларацию 3-НДФЛ в этом случае не требуется, но некоторые продавцы все равно получают от налоговой напоминание о необходимости уплатить налог.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры
Так как продажа квартиры считается официальным доходом, на который в России устанавливается налог в 13%, продавец обязан его выплатить в налоговый орган при соблюдении определенных условий (квартира до трех лет в собственности и стоимость разницы сделки от одного миллиона рублей).
- если квартира в вашем распоряжении полностью, то здесь с расчетом проблем не возникает – пограничный срок составляет ровно 36 месяцев с момента регистрации права собственности;
- если в вашем случае имеет место долевая собственность, то срок рассчитывается от первой полученной доли.
Как продать квартиру без налога
В соответствии с Указом Президента от 29.11.2014 г. № 382-ФЗ теперь продать квартиру без уплаты налога станет возможным только при условии, что она находится в собственности свыше пяти лет. Но все же есть и исключения, для которых применяется предыдущая схема расчета налогообложения.
Существует несколько «серых» схем, благодаря которым сумма сделки уменьшается до суммы вычета. Однако с учетом вступивших в силу поправок, большинство из них становятся невыгодными. Например: продавец, задумывавшийся о том, можно ли продать квартиру без налога, находит решение в оформлении договора на заведомо заниженную сумму. Раньше такой ход бы сработал. Но сейчас, когда изменена схема расчета, по завершении сделки 13% ему все равно придется уплатить от 70% кадастровой цены объекта за вычетом 1 млн. руб. или суммы, потраченной на приобретение.
Через сколько лет можно продать квартиру чтобы не платить налог
- собственность была получена в качестве дара или объекта наследования от лица, состоящего в близком родстве с налогоплательщиком;
- дом или квартира были оформлены в собственность на основании приватизации;
- продавец получил недвижимость в соответствии с условиями договора пожизненного содержания и иждивения на основании ст. 2 ФЗ №382 (п.11).
Каждый раз при получении дохода у граждан возникает обязанность уплаты подоходного налога. Однако налоговое законодательство в отдельных случаях предусматривает возможность освобождения от уплаты в бюджет. Собираясь совершать сделку, необходимо ознакомиться с последними изменениями от Минфина и узнать, через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог.
Как не платить налог с продажи квартиры: последние изменения в законодательстве и возможности
- при возникновении спорных ситуаций в будущем невозможно будет доказать реальную цену сделки;
- при камеральной проверке налоговая инспекция может проверить стоимость продажи на соответствие рыночным ценам согласно нормам раздела Налогового кодекса о сделках между взаимозависимыми лицами и если фальсификация будет выявлена, обе стороны ждут санкции и разбирательства со стороны налоговой.
Способ удобен, если продать квартиру до истечения 3- летнего срока и по цене, превышающей 1 миллион рублей, тогда налог можно уменьшить на полную сумму расходов. Если же цена продажи равна или меньше миллиона, то проще использовать имущественный вычет — не требуется прилагать документы для подтверждения расходов.